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國家發(fā)展改革委辦公廳關于加強企業(yè)發(fā)債過程中信用建設的通知

[ 字號:   ]發(fā)布時間:2013-5-2 信息來源:城建集團 瀏覽次數(shù):8981

各省、自治區(qū)、直轄市及計劃單列市、新疆生產(chǎn)建設兵團發(fā)展改革委:

  為進一步防范企業(yè)債券市場風險,切實加強擬發(fā)債企業(yè)信用建設,加快建立誠信企業(yè)守信受益、失信企業(yè)得到懲戒的良好機制,使企業(yè)信用信息更好地服務于企業(yè)債券市場發(fā)展,現(xiàn)就加強企業(yè)發(fā)債融資過程中的信用建設有關問題通知如下。

  一、審核企業(yè)發(fā)債申請時重視對企業(yè)征信記錄的使用

  近年來,我國信用體系建設積極推進,征信服務機構快速發(fā)展,一些征信服務機構積累了一定量的企業(yè)信用信息。這些信用信息對審核企業(yè)債券發(fā)行申請,具有重要參考價值,有必要在今后工作中加以使用。今后,各省、自治區(qū)、直轄市及計劃單列市發(fā)展改革部門(以下簡稱省級發(fā)展改革部門)向我委轉(zhuǎn)報企業(yè)發(fā)債申請前,需向征信服務機構調(diào)取申請發(fā)債企業(yè)的征信記錄或信用報告。調(diào)取工作須由省級發(fā)展改革部門負責企業(yè)債券工作的人員直接完成,可以請發(fā)債企業(yè)協(xié)助辦理,但不得委托發(fā)債企業(yè)或主承銷商等獨自代為辦理。調(diào)取信用記錄的征信服務機構應當是依法設立并規(guī)范運行的征信服務機構,并逐步過渡到以信用體系建設主管部門推薦的征信服務機構。省級發(fā)展改革部門向我委轉(zhuǎn)報企業(yè)發(fā)債申請時,一并轉(zhuǎn)報征信服務機構提供的企業(yè)征信記錄或信用報告。今后,企業(yè)征信記錄或信用報告將作為我委審核企業(yè)發(fā)債申請的重要參考材料。

  二、已向我委轉(zhuǎn)報發(fā)債申請但尚未核準的,需及時補報征信記錄

  今年以來隨著債券審批和發(fā)行速度的加快,申請發(fā)行債券的企業(yè)數(shù)量也在增加。目前,尚有一批債券發(fā)行申請正在我委審核。為保證這批債券的審核質(zhì)量,防范潛在信用風險,請省級發(fā)展改革部門盡快調(diào)取這些企業(yè)的信用記錄或信用報告,并報送我委。我委將參考企業(yè)信用記錄或信用報告的情況,加快對企業(yè)發(fā)債申請的審核。

  三、逐步加強對發(fā)債企業(yè)多方面征信采集

  我國征信服務機構目前可以做到對企業(yè)信貸信用記錄的較充分采集,為審核企業(yè)發(fā)債提供了重要信息參考,但僅掌握和分析這些信息尚不能滿足債券審核需要。各級發(fā)展改革部門在推動社會信用體系建設過程中,應組織力量加快對企業(yè)各方面信用信息的采集,對企業(yè)過去是否有弄虛作假、惡意拖欠等違法違規(guī)和不誠信行為,進行重點采集,盡快形成比較完善的信用信息采集制度。在此基礎上,盡快實現(xiàn)在轉(zhuǎn)報企業(yè)發(fā)債申請時同時報送企業(yè)更全面的信用信息,為債券審核工作提供更全面的信息支持。

  四、加強對主承銷商征信記錄的調(diào)用和分析

  主承銷商在企業(yè)債券發(fā)行中承擔著重要作用,對發(fā)債企業(yè)遵守相關規(guī)定和認真履約負有重要的監(jiān)督指導職責。主承銷商的信用狀況可以作為企業(yè)債券發(fā)行核準的參考指標。為此,我委將加強對債券主承銷商信用記錄的調(diào)用,通過定期調(diào)用券商的最新信用記錄信息,及時掌握債券主承銷商信用狀況,強化對主承銷商履行職責的信用水平和能力的分析。

  五、逐步建立申請發(fā)債企業(yè)及保薦人綜合信用承諾制度

  企業(yè)債券綜合信用承諾,指申請發(fā)債前,發(fā)行人、各中介機構等利益相關方分別簽署信用承諾書,承諾遵守法律法規(guī)、規(guī)范性要求和發(fā)債約定,規(guī)范與債權人利益有關的各項行為,承諾如有違規(guī)或違約將自愿接受懲戒。建立企業(yè)債券綜合信用承諾制度,有利于強化發(fā)行人和中介機構的責任意識,建立各主體自我約束、自我規(guī)范的機制,接受社會和市場的廣泛監(jiān)督,防范債券市場信用風險,也有利于推進和完善以信用承諾、信息披露為中心的債券發(fā)行和監(jiān)管模式,提高管理效率,優(yōu)化管理效果,進一步提高企業(yè)債券管理的市場化程度。各級發(fā)展改革部門要加快研究建立債券發(fā)行中的綜合信用承諾制度,加快推進發(fā)債企業(yè)和市場中介機構的信用建設,為企業(yè)債券市場穩(wěn)定健康發(fā)展創(chuàng)造更加良好的信用條件。

  六、新申請發(fā)債須同時報送綜合信用承諾書

  作為綜合信用承諾制度的基本工作,企業(yè)申請發(fā)債前,要按本通知要求,由發(fā)行人、主承銷商、會計師事務所、律師事務所、評級機構等簽署提交綜合信用承諾書,與債券發(fā)行申請文件一并報送我委。具體要求是:

 ?。ㄒ唬┌l(fā)行人須承諾:發(fā)行條件符合要求,信息披露真實準確,向中介機構提供真實完整情況,嚴格按照約定使用募集資金,不擅自變更募集說明書條款,資產(chǎn)重組需履行規(guī)定義務,按時還本付息,以及發(fā)行人自愿做出的其他承諾,并針對每項承諾提出違約后自愿接受的懲罰措施。

  (二)主承銷商須承諾:內(nèi)設機構健全,專業(yè)人員齊備,對發(fā)行人進行了盡職調(diào)查,對發(fā)債文件材料進行了準確核查和驗證,出具的文件真實準確,協(xié)調(diào)其他中介機構認真完成了發(fā)行申報材料的編制,嚴格按照核準的方案發(fā)行債券,不誤導投資者,不操縱市場,不以不正當手段發(fā)行債券,建立債券檔案并做好后續(xù)服務和管理,及時督促發(fā)行人劃撥資金兌付本息,并逐項提出違約后自愿接受的懲罰措施。

 ?。ㄈ嫀熓聞账毘兄Z:出具的文件真實準確沒有重大遺漏,嚴格執(zhí)行了質(zhì)量控制制度和程序,核查了發(fā)行文件材料與本所出具的文件一致,不存在以不正當競爭手段招攬業(yè)務,并提出違約自愿接受的懲罰措施。

  (四)律師事務所須承諾:對出具文件所依據(jù)的文件資料確認真實、準確、完整,本所簽字律師不存在影響律師獨立性情形,沒有涉嫌違法違規(guī),經(jīng)核查發(fā)債申請文件材料與本所出具的文件一致,不存在以不正當競爭手段招攬業(yè)務,并提出違約自愿接受的懲罰措施。

 ?。ㄎ澹┰u級機構須承諾:出具的文件真實、準確、完整,評級結果客觀公正且充分揭示了債券風險,不存在協(xié)商評級或以價定級行為,經(jīng)核查發(fā)債申請文件材料與本機構出具的文件一致,不存在以不正當競爭手段招攬業(yè)務,并提出違約自愿接受的懲罰措施。

  特此通知。

  國家發(fā)展改革委辦公廳

  2012年10月9日

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